Wat is year to date (YTD)?

Year to date (afkorting: YTD) is een periode voor het volgen en meten van gegevens. De periode strekt zich uit van de eerste dag van een periode van 12 maanden tot de huidige datum van het rapport. YTD wordt gebruikt als een maatstaf voor bedrijfsboekhouding en budgetteringsdoeleinden, zoals het volgen van HR- en loonuitgaven, jaarlijkse budgetten en prestatieverslagen.

YTD, MTD, QTD

• Month to date (MTD): een tijdsinterval of periode van boekhouding gelijk aan een maand
• Quarter to date (QTD): een tijdsinterval of periode van boekhouding gelijk aan een kwartaal (drie maanden)

Year to date: Fiscaal jaar vs. Kalenderjaar

Bij het beslissen hoe uw loon- en aanwervingsgegevens en andere informatie bij te houden, hebben organisaties twee keuzes: het gebruik van het reguliere kalenderjaar of een fiscaal jaar.

Kalenderjaar Deze YTD-meting is kalender gebaseerd. De meeste landen, inclusief de VS, gebruiken de Gregoriaanse kalender die loopt van 1 januari tot 31 december. Daarom is de eerste dag van het jaar 1 januari, en de YTD-metriek dekt de periode tot 31 december, de laatste dag van het jaar. De meeste bedrijven baseren hun financiële rapportage op dit traditionele kalendersysteem.

Fiscaal jaar Andere organisaties, die voorkeur geven aan alternatieve start- en einddata, rapporteren met behulp van een fiscaal jaar. Hoewel het rapportagejaar nog steeds 12 maanden is, verschillen de feitelijke start- en einddata van het kalenderjaar.

Voorbeeld: het fiscale jaar van een bedrijf kan beginnen op 1 juni en eindigen op 31 mei van het volgende jaar. Veel organisaties gebruiken fiscale jaren, waaronder de Amerikaanse overheid, die haar fiscale jaar begint op 1 oktober en eindigt op 30 september van het volgende kalenderjaar.

Hoe gebruiken bedrijven year to date

Omdat organisaties volgens de federale en staatswet verplicht zijn bepaalde loon- en aanwervingsgegevens bij te houden, worden veel van deze informatie door organisaties vastgelegd en gerapporteerd met behulp van een fiscaal of kalenderjaar tot op heden systeem.

• Uitgaven: Organisaties kunnen het brutoloon, nettoloon, inhoudingen, voordelen, belastingen en onkostenvergoeding bijhouden. Organisaties zijn verantwoordelijk voor het bijhouden van deze informatie elk fiscaal jaar.
• Human resources: Organisaties moeten zorgvuldig hun administratiepraktijken volgen, inclusief het monitoren van opgebouwde vakantie- en ziektetijd om te blijven voldoen aan de arbeidswetgeving.
• Boekhouding: Het strategisch vastleggen van gegevens met behulp van year to date-intervallen is belangrijk, niet alleen voor aanwerving en loonadministratie, maar voor alle zakelijke budgettering.
• Financiële planning: Year to date cijfers geven benchmarks die nodig zijn voor toekomstige planning.

Waarom is YTD-loon een belangrijke maatstaf?

Het berekenen van YTD-loon geeft bedrijven belangrijke benchmarks die ze kunnen gebruiken voor financiële vergelijkingen van jaar tot jaar. Year to date gegevens kunnen vervolgens worden gebruikt om het loon voor het komende budget te schatten en potentiële loonproblemen te identificeren.

Voorbeelden van het gebruik van YTD-loongegevens:

YTD-loonsamenvatting rapporten en YTD-loonbelasting aansprakelijkheid rapporten. Regelmatige tracking van YTD-gegevens wordt gebruikt voor belastingrapportage-informatie die vereist is door de IRS in formulieren 940 en 941, inclusief:

• Aantal werknemers
• Totale loonlijst
• Inhouding
• Betaalde sociale zekerheid en Medicare

YTD-gegevens helpen organisaties om het rendement op investering (ROI) voor functierollen te bepalen, evenals de werkelijke kosten die verband houden met regio's waar ze al zaken doen. Bedrijven gebruiken verschillende huidige en historische year to date loonrapporten om de gemiddelde jaarlijkse kosten per werknemer te berekenen voor het nemen van weloverwogen beslissingen, wat een directe vergelijking van vergoedingskosten mogelijk maakt. Om dit te doen, kunnen bedrijven gegevens filteren op:

• Kosten per functiecategorie
• Kosten per werknemersklasse (voltijd, deeltijd of onafhankelijke contractant)
• Verschuldigde staatsbelastingen
• Zorgkosten
• Kosten voor werknemerscompensatie

Year to date informatie kan worden gebruikt om winstmarges te bepalen. Naast traditionele boekhouding kan het ook worden gebruikt voor externe auditdoeleinden.

Hoe nuttig is year to date?

Jaar-tot-datum looninformatie zal op zichzelf geen volledig beeld van de prognose van een organisatie geven. Het is echter een essentieel onderdeel van veel budgetteringsbaselines voor het volgen van jaarlijkse uitgaven en andere budgetteringsbehoeften. Naast YTD-loongegevens gebruiken bedrijven vertrouwde HR- en loonmetrieken, waaronder YTD-rendement op investeringen en verdiensten, voordat ze beslissingen nemen over aanwervingen.

Het gebruik van huidige en historische YTD-gegevens helpt organisaties inzicht te krijgen in hun financiële gezondheid, kritieke boekhoudprocessen te monitoren en over- of onderbesteding te voorkomen. Let echter op de kwaliteit van uw gegevens—YTD-gegevens zijn mogelijk niet volledig, en schattingen kunnen veranderen naarmate uw teams transacties reconciliëren en afronden. YTD-statistieken mogen niet worden beschouwd als een gecontroleerd financieel hulpmiddel.

Het nalevingsplatform voor loonadministratie en aanwerving van Deel kan helpen

Krijg bruikbare rapporten over loon- en arbeidskosten voor al uw teamleden, allemaal in het Deel-dashboard. Leer hoe Deel financiële teams uren werk bespaart met geautomatiseerde payroll.

Disclaimer: Deze inhoud wordt alleen gepubliceerd voor informatieve doeleinden en is niet bedoeld als juridisch of fiscaal advies. Raadpleeg een professional voor begeleiding.